主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，我向区人大常委会报告2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、审计整改工作部署和成效

按照区委、区政府部署要求，区委审计委员会办公室、区审计局坚决扛牢督促检查职责，强化责任担当，建立健全整改工作长效机制。各部门认真落实整改工作要求，拿出真招实招推进问题整改，确保审计查出问题真整改、改到位，审计整改工作取得了新进展、新成效。

（一）提高政治站位，坚决扛起整改责任。区委、区政府主要领导通过区委常委会会议、区委审计委员会会议、区政府常务会议、专题会议等多种形式，研究部署审计整改工作，对重点难点问题作出批示，提出明确要求。全区牢固树立“整改不力是失职、不抓整改是渎职”的责任意识，构建起“区委审计委员会统筹领导、区政府牵头落实、各责任单位一把手负总责”的整改责任体系。各被审计单位切实履行主体责任，主要负责同志亲自抓，成立工作专班，层层传导压力。通过将审计整改纳入年度绩效考核，确保了整改责任全面覆盖、落实到位。

（二）强化协同联动，凝聚审计整改合力。主动加强与纪委监委、组织、督查等部门的沟通协作，形成信息互通、措施配合、成果共享的监督格局。针对普遍性、倾向性问题，联合主管部门研商治本之策。各相关行业主管部门积极行动，推动开展全系统自查自纠，实现了“审计一点、规范一片”的辐射效应。健全线索移送机制，移送问题线索2条，督促违纪违法问题及时查处。

（三）聚焦闭环管理，精准高效推进整改。全面推行“清单制+台账式”管理，对问题整改实施动态更新、精准管控。采取“定期调度与随机抽查相结合、电话催办与现场核查相结合”的多元化跟踪方式，对整改进度缓慢单位实施重点督导。适时开展“回头看”，坚决防止问题反弹回潮，形成了“建账、催办、核查、销号”的闭环机制，确保整改任务件件落实。

截至目前，《关于济南市济阳区2024年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》中反映的3方面15项71个问题，均已部署推进整改工作。其中57个已完成整改、14个正在按计划稳步推进整改，整改措施到位率100%。坚持“当下改”与“长久立”相结合，相关单位根据审计建议，制定或修订完善了15部管理制度与业务规范流程。

二、区级预算执行和决算草案审计整改情况

（一）财政资源统筹和财政资金提质增效方面。

1.关于全口径预算管理方面存在的问题。区财政局采取以下整改措施：一是将提前下达转移支付等资金编入2026年度预算。二是对15家未编基金预算的部门进行摸排，要求严格编制并执行基金预算。三是明确非税收入执收单位及类型，要求合理预计收入。四是继续催缴济北控股集团国有资本收益及时入库。

2.关于预算绩效管理方面存在的问题。一是区财政局强化绩效目标审核，督促仁风镇政府等单位修改完善绩效目标，确保其在系统中据实填报。二是区财政局督促各预算单位强化绩效管理，严格开展绩效自评。

（二）预算刚性约束改革推进方面。

1.关于项目支出执行率偏低的问题。区财政局编制2026年度预算时，在保障“三保”等刚性支出前提下，努力筹措资金，保障单位经常性项目支出。

2.关于教育领域经费支付率偏低的问题。区财政局通过压减一般性支出，优先保障义务教育经费等措施，已于2025年7月，将2023、2024年度中央、省级义务教育公用经费资金全部拨付到位。

3.关于单位预算刚性约束不强的问题。区财政局全面梳理2024年度部门预算执行情况，对执行率不足的部门重点关注。在2026年度预算编制中，加强成本绩效分析，压减低效项目，督促部门规范预算追加程序。

（三）地方债务管理和风险防范方面。

1.关于财政运行存在风险的问题。区财政局2025年预算安排3.13亿元化解存量债务，已按时偿还本息2.27亿元。下一步将通过税收挖潜、盘活资产等多渠道增加财力，统筹偿还债务。

2.关于债券项目资金管理不到位的问题。一是济北生命科技产业园等项目将根据施工进度支付。二是济阳区食品工业城园区配套基础设施项目3000万元专项债券资金已拨付到位。下一步将根据项目需求，及时足额拨付专项债券资金。

3.关于债券项目进度缓慢的问题。区财政局压实项目单位主体责任，紧盯时间节点，优化和细化施工建设方案，争取尽快形成实物工作量。

4.关于非税收入中不可持续收入占比高的问题。区财政局加强非税收入管理，梳理现有非税资源，统筹规划常规非税收入和一次性非税收入，力争实现收入可持续。

5.关于国有企业保值增值任务未完成的问题。区财政局加强企业监管，严控项目预算，督促企业加快改革，寻求新盈利点。

（四）财政基础管理方面。

1.关于综合财务报告编制不准确的问题。一是2024年度政府部门财务报告增加校对功能，减少了数据不准确的情况。为进一步提高数据质量，区财政局加强业务培训，从源头解决财务报告数据不准确的问题。二是区卫健局修订完善《区卫健局政府采购管理制度》《区卫健局资产管理制度》《区卫健局合同管理制度》等，确保制度与内控要求衔接。三是区住建局严格按照《政府财务报告编制办法》要求，将50套公租房房源、2687套保障性租赁住房的情况在政府财务报告中进行反映披露。四是区财政局对全区市政基础设施资产进行清查盘点，完成存量市政基础设施资产入账工作。截至8月份，区水务局负责管护的水利基础设施2.46亿元已完成登记入账。

2.关于决算报表数据不准确的问题。一是区财政局加强政策指导，提高各部门单位对决算工作的重视。二是区财政局加强业务培训，针对性开展部门决算编报培训，减少数据错漏的发生。

3.关于超定额加价水费征收不及时的问题。区水务局已督促济阳农发供水有限公司将应收取的5.23万元加价水费全部收缴到位。

4.关于部分单位会计基础工作管理不规范的问题。区财政局加大预算执行审核力度，借助预算一体化系统加强监督检查。并在9月份组织了行政事业单位财务人员培训。

5.关于往来款未及时清理的问题。区财政局通过加强预算规划，组织收入，扩大可用财力，带动各预算单位压减其他应付款。督促各预算单位加强财务管理，做好往来款清理工作。

6.关于公开的政府采购预算与实际不符的问题。一是区财政局加强预算编制指导与审核。定期组织开展政府采购培训。预算编制阶段严格审核各单位提交的政府采购预算，未通过审核的不纳入年度安排。二是区财政局规范预算调整管理。明确政府采购预算调整的条件、程序和审批权限，严格控制预算调整频次。

（五）民生政策推进落实方面。

1.关于长期护理保险政策落实方面存在的问题。针对参保人员定期自评结果失真的问题。区医保局积极整改:一是严肃处理相关机构。已对济阳阳光福缘护理站相关责任人进行约谈。要求该机构组织学习《济南市职工长期医疗护理保险实施办法》，提升评价真实性。二是全面复核纠正。对审计发现的问题档案进行全面复核，修正错误记录。三是强化教育管理。严格落实日常检查和季度考核工作，增加抽查比例和频次，有效提升参保人员自评结果的准确性、及时性。针对不同状况失能人员服务方案雷同的问题。区医保局采取以下措施:一是全面排查与整改。对发现的服务方案雷同、缺乏个性化的问题，重新制定或修订个性化护理服务计划。二是建立了标准化与个性化相结合的机制。在遵循基本服务标准的基础上，制定具体化、差异化的服务内容，明确服务频次和预期目标。三是加强过程监督。全区长护险定点服务机构已完成服务方案的全面排查与个性化修订工作。针对医师护士开展巡诊工作无电子系统打卡记录的问题。承担长期护理保险巡诊服务定点机构已全部按要求启用电子打卡系统。

2.关于养老服务业政策落实方面存在的问题。一是区民政局已与区财政局协调，将97.13万元养老服务资金分期分批拨付到位。二是区民政局通过优化服务内容、引入专业运营、加大宣传等方式提高养老机构设施运营利用率。三是通过加大扶持、优化餐品、建立送餐服务、提升助餐点效能解决用餐老人数量少的问题。四是区民政局已于2025年5月底前将多发的0.4万元高龄津贴全部追缴并上缴国库。印发了《济南市济阳区高龄津贴享受人员退出机制》，明确退出程序，防止财政资金流失。

3.关于保障性住房建设管理方面存在的问题。一是区住建局推进公租房验收进度，目前公租房已全部建设完成，验收完成后及时移交，并严格按照制度管理使用。二是区住建局推进保障性租赁住房建设，督促在建项目完成验收，未开工项目尽快开工。现有项目11个，筹集房源5130套，其中已运营项目6个，778套；在建未运营项目4个，4261套；未开工项目1个，91套。

三、部门预算执行审计整改情况

（一）关于预决算编制不科学的问题。区机关事务服务中心、区工信局2个部门通过组织学习《预算法》，全面审查并优化预算编制流程，确保收支完整纳入预算，提升了编制的全面性与准确性。区对台经济发展服务中心通过严格规范预算调整程序、强化审批材料报送，确保了预算追加的合法合规。区考评中心通过明确预决算重大事项集体决策、规范会议纪要并建立常态化监督机制，实现了决策的规范化与透明化。

（二）针对预算执行刚性约束不强的问题。区对台经济发展服务中心等4个部门通过强化年初预算编制与执行监控，提升了预算的科学性和执行率。区市场监管局等2个部门通过健全管理制度、规范预算调整程序，从源头杜绝无预算支出。区工信局完善公务接待报销流程，严格执行公函制度和一次一结，确保凭证齐全、报销规范，通过上述措施有效提升了预算合规性和财务管理的精细化水平。

（三）针对部门内部控制管理不佳的问题。区机关事务服务中心等2个部门严格核查工会经费计提情况，开展全面自查，确保按月足额计提。加强财务人员专业学习，规范会计核算，保证会计信息真实可靠。区对台经济发展服务中心对原始凭证完成整理装订并登记入账。进一步规范合同管理，压实各环节责任，强化签订与执行监管，确保合同合法合规并严格履约。

（四）针对资产管理制度不完善，程序不规范的问题。区机关事务服务中心对资产进行评估并完成调拨资产的入账；对37栋楼房进行信息补充，确保所有资产信息登记在册；补充相关手续，规范公务用车管理。区市场监管局组织工作人员对涉及起步区未办理转移的资产进行全面清查，已完成303件54.7万元资产转移手续。

四、政策措施落实跟踪审计和审计调查整改情况

（一）非公立医疗机构发展现状及医保基金使用专项审计调查方面。

1.关于卫生健康行业监督检查落实不到位方面的问题。一是区卫健局对非公立医院实行同质化管理，加强培训监督。二是联合督导小组定期检查医疗技术、病历书写等情况。

2.关于违规使用医保基金造成资金损失方面的问题。区医保局针对存在的高套串换、过度诊疗等行为开展了执法检查，追回医保基金2.02万元，并处以等额行政处罚。

3.关于非公立医院财务管理不规范，缺乏监管方面的问题。区审计局下发移送处理书，移交税务部门追缴个税及滞纳金1.41万元。

（二）城市社区治理专项审计调查方面。

1.关于网格化管理服务方面的问题。一是区政法委督促两个街道将10个“网眼过大”的网格优化调整为29个，优化缩减了8个已拆迁村居网格，基础网格由224个变为235个。二是济北街道、济阳街道进一步完善社工档案，将社区季度绩效考核资料、教育培训记录加入个人档案。如济北街道开展专项清查，对15个社区共223名社区工作者档案进行核查，补充缺失材料，确保档案完整、准确。

2.关于贯彻落实物业管理政策方面的问题。一是济北街道、济阳街道所有城市社区均已成立环物委。各委员会人数均为5人以上的单数。成员均由社区工作人员及业主代表组成。二是济阳街道已督促物业公司完成备案。济阳街道物业办同时加强对物业企业的督促指导，严格按规定及时向主管部门备案，达到常态化管理。三是济北街道、济阳街道已对业委会情况进行摸底，建立台账，有序推进超期换届工作。四是济北街道、济阳街道督促社区严格按照《济南市物业管理条例》规定，规范选聘程序，组织业主参与决策，依法表决，规范物业服务企业选聘程序。                  

3.关于矛盾纠纷调解方面存在的问题。一是济北街道同鑫社区、济阳街道康瑞社区人民调解委员会均增加了妇女成员。二是区司法局已积极督促调解室发挥职能。对符合退出机制，未运转的调解工作室，进行撤销，对正常运转的，加强对调解员的培训，不断增强调解员的法律素养、政策水平和调解技能。三是欠发人民调解员补贴47.63万元已全部发放到位。

（三）生态环境保护相关政策落实方面。

1.关于大气污染防治方面存在的问题。生态环境局济阳分局启动重污染天气预警。协调交通、交警，减少拥堵导致的排放。持续加强施工工程扬尘防控措施落实，通过以上措施，截至目前，优良天数同比增加38天。

2.关于水生态修复方面存在的问题。区城乡水务局加强河道监管，建立专项整治台账，督促相关部门清理河道沟渠堆积垃圾12处。

3.关于土地保护利用方面存在的问题。一是2宗临时用地已被征收，1宗临时用地办理农转用手续，2宗土地已完成复垦。二是区自然资源局督促各街镇完善设施农业用地备案资料。三是追缴复垦费0.43万元。

（四）政府购买服务和劳务派遣人员方面。

1.关于公共服务领域政府购买服务改革力度不够大的问题。区财政局锚定重点领域，建立部门协同联动机制。联合民政、人社、教育等梳理形成重点购买服务推荐清单，制定“试点先行、分步推进”的实施计划。简化重点领域服务项目采购流程，强化全链条监管，推动重点领域政府购买服务常态化开展，全面提升公共服务供给质量与效率。

2.关于合同管理不规范，存在“重购买、轻管理”的问题。各部门已规范服务购买行为，加强服务监管力度，后续签订合同要求明确服务时间、金额等要素。

3.关于政府购买服务存在以劳务派遣方式变相用工的问题。涉及的相关部门已进一步完善合同管理，后续签订的安保服务合同按照服务数量和质量等要素进行价格确定。

4.关于部分政府购买服务事项未在“中国山东政府购买服务信息平台”公开项目信息的问题。相关部门已加强人员培训学习，下一步按要求公开项目信息。

（五）国有资产管理方面。

一是区财政局将出台加强资产管理相关文件，督促各单位定期开展资产（含政府储备物资、公共基础设施）清查盘点工作，全面掌握单位固定资产的数量、价值和使用情况。准确、完整、及时登记资产卡片信息。建立健全固定资产台账，确保账实、账卡、账账、账表相符。二是区财政局制定《济南市济阳区区属企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》。目前正在征求意见，下一步，将对国企违规经营投资责任追究等方面明确责任要求。三是区财政局加强对国有企业的基础管理工作，完善国有企业综合评价，定期汇报国有资产分析情况。四是生态环境局济阳分局通过加强林地、湿地日常巡查监管，严格执行使用林地、湿地的审批程序，提高造林质量等措施，增加林地、湿地面积。

五、当前审计整改工作存在的问题及下一步工作措施

从审计整改的总体结果来看，截至目前，尚有部分分阶段整改和持续整改类问题正在积极推进。这些问题主要集中于以下两类：一是涉及历史遗留、成因复杂的“硬骨头”，往往牵涉多方责任，需跨部门协同、合力攻坚；二是受财力限制，需通过统筹预算安排、分期规划等方式逐步解决。对于上述正在推进的问题，各相关单位均已制定详尽的整改方案与时间表，明确了阶段性目标。下一步，我们将持续强化跟踪督办，通过清单管理和动态台账，确保整改任务有序推进。同时，对已整改到位的问题，通过重点抽查等方式，巩固整改成效，坚决防止问题反弹。

主任、各位副主任、各位委员，我们将在区委的坚强领导和区人大常委会的监督指导下，以审计整改为契机，奋力写好审计“下半篇文章”，持续强化“如臂使指、如影随形、如雷贯耳”的审计监督权威，切实提升审计成果运用效能。以扎实的整改成效和有力的审计保障，为加快推进高质量北部中心城区建设贡献审计力量！